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近日,南京江寧開發(fā)區(qū)檢察院發(fā)布一批涉企典型案例。S公司是一家融資租賃公司,主營(yíng)商用車融資租賃,劉某在該公司任法務(wù)專員。法務(wù)專員本是為保障公司合規(guī)經(jīng)營(yíng)設(shè)置的崗位,而劉某竟利用職務(wù)便利,侵占公司資金420萬余元。
檢察官介紹,劉某采用了兩種手段,一方面,劉某虛構(gòu)在法院立案需要支付訴訟費(fèi)用向公司申請(qǐng)借款后,用自行購(gòu)買的空白票據(jù)和私自偽造的法院訴訟票據(jù)專用章,偽造票據(jù)上報(bào)公司核銷借款,侵占S公司資金384萬余元。另一方面,公司對(duì)逾期租金回款,只要已立案,無論是否判決或調(diào)解,都給予法務(wù)專員提成。劉某通過虛構(gòu)已在法院立案,編造案件編號(hào),向公司申請(qǐng)回款提成38萬余元。上述款項(xiàng)用于個(gè)人揮霍,其中210萬余元用于直播打賞。
劉某發(fā)現(xiàn)訴訟費(fèi)用申請(qǐng)報(bào)銷制度存在漏洞,公司申請(qǐng)預(yù)支訴訟費(fèi)用的收款賬戶可以是個(gè)人賬戶,無需填寫對(duì)公賬戶;對(duì)訴訟費(fèi)用預(yù)支及核銷,雖有審批,但監(jiān)管流于形式化,只要提交訴訟費(fèi)的票據(jù)即可核銷借款,既不需要立案、開庭、應(yīng)訴等過程性材料,又不需要判決書、調(diào)解書等終局性文書,完全不核實(shí)、不監(jiān)管是否真實(shí)存在訴訟;同時(shí),劉某任職于江蘇分公司,法務(wù)的業(yè)務(wù)主管卻在位于北京的總公司,很少對(duì)訴訟業(yè)務(wù)是否存在進(jìn)行核查與監(jiān)督。
檢察機(jī)關(guān)逐筆梳理、核實(shí)訴訟票據(jù)、資金流水等,對(duì)印章、發(fā)票等進(jìn)行核實(shí)驗(yàn)證,準(zhǔn)確認(rèn)定共108筆系虛報(bào)訴訟費(fèi)用,確定被害單位經(jīng)濟(jì)損失。2022年9月,江寧開發(fā)區(qū)檢察院對(duì)本案提起公訴,2022年11月,法院以職務(wù)侵占罪判處劉某有期徒刑四年,并處罰金人民幣五十萬元。
文/劉瀏
編輯/倪家寧
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